現(xiàn)場(chǎng)檢查是證券交易場(chǎng)所履行一線監(jiān)管職責(zé)的重要方式。12月6日，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司表示，今年以來(lái)，已聯(lián)合地方證監(jiān)局對(duì)26家掛牌公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，有效增強(qiáng)了自律監(jiān)管的主動(dòng)性、全面性和震懾力。

從現(xiàn)場(chǎng)檢查的情況來(lái)看，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司指出，多數(shù)企業(yè)掛牌以來(lái)，公司合規(guī)能力逐步提升，逐步提高公司治理水平，完善內(nèi)部控制制度，能夠規(guī)范履行基本的信息披露義務(wù)，新三板對(duì)中小企業(yè)的規(guī)范培育功能得到有效發(fā)揮。在檢查過(guò)程中，也發(fā)現(xiàn)部分掛牌公司存在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)薄弱、內(nèi)部控制制度執(zhí)行不到位等問(wèn)題。

另外，股轉(zhuǎn)公司已根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果，“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”督促相關(guān)掛牌公司積極整改規(guī)范，逐家跟進(jìn)落實(shí)情況，確保現(xiàn)場(chǎng)檢查真正發(fā)揮“促規(guī)范、壓整改、防風(fēng)險(xiǎn)”的有效作用。對(duì)個(gè)別涉嫌違規(guī)的公司，將根據(jù)情節(jié)輕重采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

值得一提的是，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司進(jìn)一步表示，在前期對(duì)部分掛牌公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查的基礎(chǔ)上，不斷創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)制，探索出“日常審查+公開(kāi)問(wèn)詢(xún)+現(xiàn)場(chǎng)檢查”的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管聯(lián)動(dòng)模式。

“完善現(xiàn)場(chǎng)檢查制度有三個(gè)方面的好處：一是有利于充分發(fā)揮新三板行政監(jiān)管和自律監(jiān)管的協(xié)同作用，形成提高掛牌公司質(zhì)量的監(jiān)管合力;二是有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)在信息披露、公司治理和內(nèi)部控制合規(guī)性等方面存在的問(wèn)題，進(jìn)一步督促券商履行好對(duì)掛牌公司的輔導(dǎo)責(zé)任;三是有利于增強(qiáng)對(duì)新三板企業(yè)監(jiān)管的主動(dòng)性、全面性和威懾力，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)企業(yè)的處罰和懲戒，優(yōu)化市場(chǎng)生態(tài)環(huán)境，全面提升掛牌企業(yè)的質(zhì)量。”華財(cái)新三板研究院副院長(zhǎng)、首席行業(yè)分析師謝彩對(duì)記者表示。

針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司還指出，將在提高掛牌公司質(zhì)量的總體安排下進(jìn)行重點(diǎn)分析，并于近期開(kāi)展提高財(cái)務(wù)規(guī)范性專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，通過(guò)研討倡議、自查改進(jìn)和專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)等方式，夯實(shí)公司的財(cái)務(wù)規(guī)范基礎(chǔ)，提高信息披露質(zhì)量。由此可見(jiàn)，為積極應(yīng)對(duì)深化新三板改革，股轉(zhuǎn)公司對(duì)掛牌公司質(zhì)量提出了更高要求。

“新三板市場(chǎng)全面深改的成功，關(guān)鍵在于掛牌公司質(zhì)量的提高。為積極應(yīng)對(duì)和深化新三板市場(chǎng)的改革，現(xiàn)場(chǎng)檢查將作為提高市場(chǎng)整體質(zhì)量的重要抓手。”銀河證券做市業(yè)務(wù)總部負(fù)責(zé)人楊筱燕博士在接受記者采訪時(shí)表示，以往掛牌企業(yè)在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性、關(guān)聯(lián)方資金占用、信息披露等方面的違規(guī)最多。

在楊筱燕看來(lái)，這次加大監(jiān)管檢查力度，以問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，一是有利于壓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任，分層分類(lèi)防控風(fēng)險(xiǎn)，確保改革的成功;二是強(qiáng)化中介監(jiān)管，持續(xù)改善守法環(huán)境。加強(qiáng)對(duì)主辦券商、持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的自查自糾和監(jiān)督，提高違規(guī)成本，優(yōu)化生態(tài)市場(chǎng)環(huán)境。

關(guān)鍵詞： 新三板 提質(zhì)增效 掛牌公司